有価証券報告書-第19期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の元本が保証されるか若しくはそれに準じる安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については、主に銀行借入とすることを金融商品に対する取組方針としています。当連結会計年度において、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、管理部門が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、回収遅延債権については、営業部門と連携し、速やかに適切な対応を行う体制としております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式・債券であります。
営業債務である買掛金は、原則として1ヶ月以内の支払期日であります。
また、営業債務は、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰り計画を作成、更新するとともに手許流動性の維持等により管理しています。
借入金は主に設備投資及び運転資金に係る資金調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。詳細につきましては、「(注)2.」のとおりであります。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	41,335	41,335	-
(2)受取手形及び売掛金	172,627	172,627	-
(3)短期貸付金	200,000	200,000	-
資産計	413,962	413,962	-
(1)支払手形及び買掛金	19,937	19,937	-
負債計	19,937	19,937	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	561,069	561,069	-
(2)受取手形及び売掛金	6,820,525	6,820,525
貸倒引当金	△341,821	△341,821
	6,478,704	6,478,704	-
(3)短期貸付金	1,943	1,943	-
資産計	7,041,717	7,041,717	-
(1)支払手形及び買掛金	2,640,014	2,640,014	-
(2)短期借入金	256,235	256,235	-
(3)未払法人税等	680,438	680,438	-
(4)長期借入金(※)	202,750	202,750	-
負債計	3,779,438	3,779,438	-

(※)長期借入金には1年内返済長期借入金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項は、次のとおりであります。
資 産
(1)現金及び預金、(3)短期貸付金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
貸倒実績率等に基づいて貸倒引当金を算定しているため、連結決算日における連結貸借対照表計上額から現在の貸倒引当金を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
①投資有価証券
非上場外国株式	52,027	59,283
②関係会社株式
子会社株式	12,308	57,308
合計	64,336	116,592

上記については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価情報の時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	41,335	-	-	-
受取手形及び売掛金	172,627	-	-	-
短期貸付金	200,000	-	-	-
合計	413,962	-	-	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	561,069	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,489,166	331,359	-	-
短期貸付金	1,943	-	-	-
合計	7,052,178	331,359	-	-