有価証券報告書-第26期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の元本が保証されるか若しくはそれに準じる安全性の高い金融商品で行い、また、資金調達については、主に銀行借入とすることを金融商品に対する取組方針としています。当連結会計年度において、デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、管理部門が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、回収遅延債権については、営業部門と連携し、速やかに適切な対応を行う体制としております。
貸付金については、貸付先の信用リスクに晒されておりますが、信用リスクについては貸付先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業債務である買掛金及び未払金は、原則として1か月以内の支払期日であり、流動性リスクに晒されております。当該リスクに関しては、月次に資金繰り計画を作成、更新するとともに手許流動性の維持等により管理しています。
借入金は主に設備投資及び運転資金に係る資金調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等は含まれておりません。詳細につきましては、「(注)1.」のとおりであります。
前連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	930,536	930,536	-
(2) 受取手形及び売掛金	194,618	194,618	-
(3) 未収入金	120	120	-
(4) 短期貸付金	265,111	265,111	-
(5) 長期貸付金	1,060,542	1,028,200	△32,342
資産計	2,450,930	2,418,588	△32,342
(1) 支払手形及び買掛金	7,358	7,358	-
(2) 短期借入金	10,000	10,000	-
(3) 未払金	32,812	32,812	-
(4) 未払法人税等	647,588	647,588	-
(5) 長期借入金(※)	144,729	142,234	△2,494
負債計	842,487	839,993	△2,494

(※) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,039,943	1,039,943	-
(2) 受取手形及び売掛金	225,335	225,335	-
(3) 未収入金	276	276	-
(4) 短期貸付金	131,074	131,074	-
(5) 長期貸付金	25,744	24,679	△1,065
資産計	1,422,374	1,421,308	△1,065
(1) 支払手形及び買掛金	20,380	20,380	-
(2) 短期借入金	10,000	10,000	-
(3) 未払金	41,895	41,895	-
(4) 未払法人税等	12,525	12,525	-
(5) 預り金	7,668	7,668	-
(6) 前受金	1,749	1,749	-
(7) 長期借入金(※)	118,908	117,113	△1,794
負債計	213,127	211,333	△1,794

(※) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注) 1.市場価格のない株式等

		(単位:千円)
	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
①投資有価証券
非上場外国株式	49,346	54,434
資産計	49,346	54,434

2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	930,536	-	-	-
受取手形及び売掛金	194,618	-	-	-
短期貸付金	265,111	-	-	-
長期貸付金	3,160	1,057,382	-	-
合計	1,393,427	1,057,382	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,039,943	-	-	-
受取手形及び売掛金	225,335	-	-	-
短期貸付金	131,074	-	-	-
長期貸付金	913	24,831	-	-
合計	1,397,266	24,831	-	-

3.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金 (※)	25,821	17,476	13,812	15,612	15,612	56,396
合計	35,821	17,476	13,812	15,612	15,612	56,396

(※) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金 (※)	17,476	13,812	15,612	15,612	15,612	40,784
合計	27,476	13,812	15,612	15,612	15,612	40,784

(※) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当ありません。
(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
長期貸付金	-	24,679	-	24,679
資産計	-	24,679	-	24,679
長期借入金(1年以内返済予定含む)	-	117,113	-	117,113
負債計	-	117,113	-	117,113

(注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
長期貸付金
長期貸付金の時価は、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローと国債の利回り等適切な指標を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル2に分類しております。