有価証券報告書-第20期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(1)流動資産
繰越欠損金	30,907千円	-
その他	344千円	10,394千円
計	31,252千円	10,394千円
(2)固定資産
投資有価証券評価損	3,852千円	26,541千円
子会社株式	287,423千円	289,107千円
繰越欠損金	179,267千円	164,068千円
期末換算差額	-	32,600千円
その他	191千円	4,882千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△83,075千円	△70,953千円
計	387,659千円	446,246千円
繰延税金資産小計	418,912千円	456,641千円
評価性引当額	△365,460千円	△381,783千円
繰延税金資産合計	53,451千円	74,858千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
固定負債
レバレッジドリース	△83,075千円	△70,953千円
繰延税金資産(固定)との相殺	83,075千円	70,953千円
繰延税金負債合計	-	-
差引:繰延税金資産純額	53,451千円	74,858千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	4.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△59.6%	-
評価性引当額	△5.7%	15.8%
留保金課税	10.8%	-
繰越欠損金期限切れ	-	91.6%
連結納税による影響	-	△66.4%
修正申告等による影響	-	△40.6%
その他	0.8%	△11.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△12.7%	31.4%