- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
(2) セグメント資産の調整額29,324,616千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない親会社の余資運用資金(現金)、長期投資資金(有価証券、投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3) その他の項目の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであり、減価償却費の額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
2024/06/26 15:52- #2 セグメント表の脚注（連結）
- 整額の主な内容は次のとおりであります。
(1) セグメント利益の調整額△851,858千円には、各報告セグメントに配分していない全社費用△851,858千円が含まれております。全社費用は、主にセグメントに帰属しない一般管理費であります。
(2) セグメント資産の調整額36,463,122千円の主な内容は、各報告セグメントに配分していない親会社の余資運用資金(現金)、長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3) その他の項目の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社資産に係るものであり、減価償却費の額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額であります。
2 セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。2024/06/26 15:52 - #3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）
2023年2月2日に行われたEKTech Holdings Sdn. Bhd.との企業結合について前連結会計年度に暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、取得原価の当初配分額の見直しを行った結果、当連結会計年度の連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、無形固定資産のその他に39,280千円及び固定負債の繰延税金負債に9,092千円が配分された結果、暫定的に算定されたのれんの金額540,196千円は、30,188千円減少し、510,007千円となりました。
2024/06/26 15:52- #4 会計方針に関する事項（連結）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は定率法によっております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を適用しております。
2024/06/26 15:52- #5 収益認識関係、連結財務諸表（連結）
当連結会計年度における当社及び連結子会社における契約資産及び契約負債の期首及び期末残高は下記のとおりであります。
なお、連結貸借対照表上、契約資産は、「流動資産」の「その他」及び「固定資産」の「その他」に含めております。また、期首時点の契約負債12,020,435千円は当連結会計年度の収益として計上されております。
2024/06/26 15:52- #6 固定資産売却損の注記（連結）
※5
固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) | 当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) |
| その他(有形固定資産) | 4,033 | 千円 | 229 | 千円 |
| 計 | 4,033 | 千円 | 229 | 千円 |
- #7 固定資産売却益の注記（連結）
※4
固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日) | 当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) |
| その他(有形固定資産) | 2,361 | 千円 | 0 | 千円 |
| 計 | 2,361 | 千円 | 0 | 千円 |
- #8 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）
- 形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。2024/06/26 15:52 - #9 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）
※5 有形
固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(2023年3月31日) | 当連結会計年度(2024年3月31日) |
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 2,859,355 | 千円 | 3,927,337 | 千円 |
- #10 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
(単位:千円)
2024/06/26 15:52- #11 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）
EKTech Holdings Sdn. Bhd.の株式を取得したことに伴う、連結開始時の資産及び負債の主な内訳並びに株式取得による支出との関係は次のとおりです。
| 流動資産 | 409,205千円 |
| 固定資産 | 96,080千円 |
| のれん | 540,196千円 |
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
- #12 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）
Bacsoft, Ltd.の株式を売却したことに伴う、売却時の資産及び負債の主な内訳並びに株式売却による収入との関係は次のとおりです。
| 流動資産 | 57,372千円 |
| 固定資産 | 2,180千円 |
| 流動負債 | △88,132千円 |
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
該当事項はありません。
- #13 減損損失に関する注記（連結）
当社グループは、減損損失を認識するにあたり、報告セグメントを基本にグルーピングを行っております。
当連結会計年度において、本社移転の意思決定を行ったことから、本社の建物及び構築物等は将来の使用見込みがなくなったことに伴い、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を特別損失に計上しております。その内訳は、建物及び構築物38,477千円、その他(有形固定資産)208千円、原状回復費相当額31,545千円であります。なお、回収可能価額は正味売却価額により測定しており零として評価しております。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
2024/06/26 15:52- #14 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
主な減少要因としては、未収入金38億5百万円、現金及び預金14億6百万円の減少であります。一方、主な増加要因としては、金銭の信託33億円及び原材料16億55百万円の増加であります。
固定資産は233億88百万円となり、前連結会計年度末に比べ54億57百万円の増加となりました。
主な増加要因としては、投資有価証券90億17百万円の増加であります。一方、主な減少要因としては関係会社株式34億67百万円の減少であります。
2024/06/26 15:52- #15 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「有形固定資産の売却による収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて掲記することとしております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「有形固定資産の売却による収入」として表示していた2,361千円、「その他」28,008千円は、「その他」30,370千円として組み替えております。
2024/06/26 15:52- #16 連結からの除外により連結子会社でなくなった会社の資産及び負債の主な内訳（連結）
当社の連結子会社であったCellebrite DI Ltd.は、同社の従業員のストック・オプション行使により当社の株式保有割合が低下したため、当連結会計年度より連結の範囲から除外しております。連結の範囲から除外したことにより減少した資産及び負債の主な内訳は以下のとおりであります。
| 流動資産 | 38,084,663千円 |
| 固定資産 | 12,196,679千円 |
| 資産合計 | 50,281,342千円 |
なお、連結の範囲から除外したことにより減少した現金及び現金同等物は、「連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額」に計上しております。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
- #17 重要な会計方針、財務諸表（連結）
(3) 原材料 移動平均法
4 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
2024/06/26 15:52- #18 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
なお、同社グループは持分法による投資利益の金額の算定対象であり、合算して記載しております。
| (単位:千円) |
| 流動資産合計 | 40,242,951 |
| 固定資産合計 | 13,212,910 |
| 流動負債合計 | 35,401,845 |
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
当連結会計年度において、重要な関連会社はCellbrite DI Ltd.及び同社子会社11社(以下、「同社グループ」という。)であり、その要約財務諸表は以下のとおりであります。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
