有価証券報告書-第58期(平成29年12月21日-平成30年12月20日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画等に基づき資金計画を策定し、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、製品の輸出取引等から生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、当社グループにおいて支払手形を発行していないため、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日となります。また、商品の輸入取引等から生じる外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。
借入金のうち短期借入金は、主に運転資金の調達を目的としたものであり、長期借入金及び長期未払金は、主に設備投資を目的としたものであります。なお、長期未払金は固定資産の割賦購入によるものであり、最長5年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、債権管理規程に従い営業債権について、各事業部門における営業管理部署が主要な取引先毎に定期的にモニタリングし、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、一部海外での取引がありますが、外貨建て取引については取引額が少額なため、為替の変動リスクは回避しておりません。また、変動金利の借入金については金利の変動リスクに晒されておりますが、経済情勢及び金融情勢等を鑑み資金調達を行っております。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の経営状態を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が定期的に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2をご参照ください。)
前連結会計年度(平成29年12月20日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,275,566	1,275,566	-
(2)受取手形及び売掛金	717,728	717,728	-
(3)有価証券及び投資有価証券	447,168	442,012	△5,156
資産計	2,440,463	2,435,307	△5,156
(1)支払手形及び買掛金	233,651	233,651	-
(2)短期借入金(※1)	330,000	330,000	-
(3)長期借入金(※1)	565,182	567,815	2,633
(4)長期未払金(※2)	149,733	150,023	290
負債計	1,278,567	1,281,491	2,923

※1 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
※2 1年内返済予定の長期未払金は、長期未払金に含めております。
当連結会計年度(平成30年12月20日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	983,550	983,550	-
(2)受取手形及び売掛金	869,951	869,951	-
(3)有価証券及び投資有価証券	398,253	399,710	1,457
資産計	2,251,755	2,253,212	1,457
(1)支払手形及び買掛金	144,597	144,597	-
(2)短期借入金(※1)	252,000	252,000	-
(3)長期借入金(※1)	491,221	491,300	79
(4)長期未払金(※2)	126,573	125,309	△1,264
負債計	1,014,391	1,013,206	△1,185

※1 1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めております。
※2 1年内返済予定の長期未払金は、長期未払金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負債
(1)支払手形及び買掛金並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金及び(4)長期未払金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は割賦契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年12月20日)	当連結会計年度 (平成30年12月20日)
非上場株式	55,329	54,295

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年12月20日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	1,274,091	-	-	-
受取手形及び売掛金	717,728	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	-	30,000	160,000	-
その他有価証券のうち満期のあるもの	1,028	-	-	-
合計	1,992,847	30,000	160,000	-

当連結会計年度(平成30年12月20日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	981,715	-	-	-
受取手形及び売掛金	869,951	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	30,000	10,000	150,000	-
その他有価証券のうち満期のあるもの	-	-	-	-
合計	1,881,666	10,000	150,000	-

4.長期借入金及び長期未払金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年12月20日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	330,000	-	-	-	-	-
長期借入金	196,482	158,368	135,164	63,749	11,419	-
長期未払金	67,634	52,885	27,855	1,358	-	-
合計	594,116	211,253	163,019	65,107	11,419	-

当連結会計年度(平成30年12月20日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	252,000	-	-	-	-	-
長期借入金	215,008	191,804	72,990	11,419	-	-
長期未払金	62,087	37,056	10,559	9,201	7,668	-
合計	529,095	228,860	83,549	20,620	7,668	-