オプテックス・エフエー（6661）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成26年12月31日)		当事業年度(平成27年12月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産	22,945千円		24,663千円
その他	4,247		7,589
繰延税金資産(流動)計	46,300		45,667
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	55,116		56,510
その他	6,648		5,087
繰延税金資産(固定)小計	139,463		142,902
評価性引当額	△55,706		△53,905
繰延税金資産(固定)計	83,756		88,996
繰延税金資産の純額	124,714		129,288

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/03/28 11:53

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成26年12月31日)		当連結会計年度(平成27年12月31日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産	22,945千円		26,839千円
その他	16,507		18,727
繰延税金資産(流動)小計	76,791		80,142
評価性引当額	△806		△3,940
繰延税金資産(流動)計	75,984		76,201
繰延税金資産(固定)
税務上の繰越欠損金	1,765		16,108
その他	6,685		5,102
繰延税金資産(固定)小計	141,266		159,025
評価性引当額	△57,483		△56,883
繰延税金資産(固定)計	83,782		102,142
繰延税金資産の純額	154,424		172,966

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/03/28 11:53