訂正有価証券報告書-第27期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)		当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	30,704千円		25,720千円
退職給付に係る負債	8,946		10,166
賞与引当金	2,438		2,604
資産除去債務	1,807		2,654
投資有価証券評価損	291,923		320,400
固定資産減損損失	65,341		21,223
電話加入権償却	86		86
貸倒引当金(長期)	230,083		224,323
投資有価証券	19		-
未収利息	5,588		7,733
為替差損	59,379		56,373
製品評価減	27,952		30,863
関連会社株式評価損	18,836		139,900
未払事業税	1,176		2,298
繰越欠損金(注)2	510,246		598,402
繰延税金資産小計	1,254,532		1,442,751
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△510,246		△598,402
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△744,285		△844,348
評価性引当額小計※1(注)1	△1,254,532		△1,442,751
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は前連結会計年度における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額51,336千円の繰越期限切れによるものです。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	51,336	82,913	23,709	138,481	4,038	209,768	510,246
評価性引当額	△51,336	△82,913	△23,709	△138,481	△4,038	△209,768	△510,246
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	83,965	23,709	138,565	4,127	81,556	266,477	598,402
評価性引当額	△83,965	△23,709	△138,565	△4,127	△81,556	△266,477	△598,402
繰延税金資産	-	ー	ー	ー	ー	ー	ー

※1税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。