訂正有価証券報告書-第28期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)		当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	25,720千円		17,659千円
退職給付に係る負債	10,166		10,760
賞与引当金	2,604		2,476
資産除去債務	2,654		3,500
投資有価証券評価損	320,400		320,400
固定資産減損損失	21,223		21,197
電話加入権償却	86		86
貸倒引当金(長期)	224,323		237,454
未収利息	7,733		10,602
為替差損	56,373		44,917
製品評価減	30,863		31,714
株式報酬費用	-		4,334
関連会社株式評価損	139,900		18,836
未払事業税	2,298		1,894
繰越欠損金(注)2	598,402		891,780
繰延税金資産小計	1,442,751		1,617,615
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△598,402		△891,780
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△844,348		△725,835
評価性引当額小計※1(注)1	△1,442,751		△1,617,615
繰延税金資産合計	-		-

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容は当連結会計年度における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が293,377千円増加したためであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	83,965	23,709	138,565	4,127	81,556	266,477	598,402
評価性引当額	△83,965	△23,709	△138,565	△4,127	△81,556	△266,477	△598,402
繰延税金資産	-	ー	ー	ー	ー	ー	ー

※税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金※1	76,586	138,896	4,475	81,891	3,979	585,951	891,780
評価性引当額	△76,586	△138,896	△4,475	△81,891	△3,979	△585,951	△891,780
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。