	前事業年度(2022年12月31日)	当事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産合計	49,776	72,414
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-	△11,498

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/28 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年12月31日)	当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産合計	85,674	122,696
繰延税金負債
為替予約	△1,559	△254

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、連結子会社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少であります。

2024/03/28 15:00

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(純額)	48,217	60,662
繰延税金負債相殺前の金額	49,776	72,414

(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

2024/03/28 15:00

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

このうち、株式会社大日光・エンジニアリングにおいて、前連結会計年度は繰延税金資産(純額)48,217千円(繰延税金負債と相殺前の金額49,776千円)、当連結会計年度は繰延税金資産(純額)60,662千円(繰延税金負債と相殺前の金額72,414千円)を計上しております。
(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報

2024/03/28 15:00