有価証券報告書-第24期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、東芝グループファイナンス制度による短期的な運用及び銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、資金運用についてはグループ預け金、預金等に限定し、資金調達については金融機関からの借入によっております。為替予約取引は外貨建取引金額の範囲内で行っており、投機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2018年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)(※)	時価(千円)(※)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	7,124,298	7,124,298	-
(2) グループ預け金	40,000,000	40,000,000	-
(3) 受取手形及び売掛金	10,985,376	10,985,376	-
(4) 支払手形及び買掛金	(10,364,044)	(10,364,044)	-
(5) 前受金	(10,828,081)	(10,828,081)	-

当連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)(※)	時価(千円)(※)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	12,155,132	12,155,132	-
(2) グループ預け金	45,000,000	45,000,000	-
(3) 受取手形及び売掛金	10,663,457	10,663,457	-
(4) 支払手形及び買掛金	(11,827,604)	(11,827,604)	-
(5) 前受金	(6,582,730)	(6,582,730)	-

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、(2)グループ預け金、並びに(3)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)支払手形及び買掛金、並びに(5)前受金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

	一年以内(千円)
現金及び預金	7,124,285
グループ預け金	40,000,000
受取手形及び売掛金	10,985,376
合計	58,109,661

当連結会計年度(2019年3月31日)

	一年以内(千円)
現金及び預金	12,155,132
グループ預け金	45,000,000
受取手形及び売掛金	10,663,457
合計	67,818,589