有価証券報告書-第20期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入等による方針です。デリバティブは、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行ないません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されています。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
デリバティブ取引については、取引相手先を高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスク
はほとんどないと認識しております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金のうち、長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図
るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用していま
す。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その
判定をもって有効性の評価を省略しています。
デリバティブ取引の執行・管理については、内部管理規定に従って行なっています。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握
することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	802,148	802,148	-
(2) グループ預け金	20,900,000	20,900,000	-
(3) 受取手形及び売掛金	17,715,544	17,715,544	-
(4) 支払手形及び買掛金	(10,171,035)	(10,171,035)	-
(5) 未払金	(4,594,068)	(4,594,068)	-
(6) 未払法人税等	(4,073,656)	(4,073,656)	-
(7) 前受金	(3,343,367)	(3,343,367)	-
(8) 長期借入金	(2,000,000)	(2,000,000)	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	863,664	863,664	-
(2) グループ預け金	13,300,000	13,300,000	-
(3) 受取手形及び売掛金	21,010,197	21,010,197	-
(4) 支払手形及び買掛金	(11,860,875)	(11,860,875)	-
(5) 未払金	(925,174)	(925,174)	-
(6) 未払法人税等	(219,652)	(219,652)	-
(7) 前受金	(3,275,187)	(3,275,187)	-
(8) 長期借入金	(1,000,000)	(1,000,000)	-

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、(2)グループ預け金、並びに(3)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)未払金、(6)未払法人税等、並びに(7)前受金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金(1年内返済予定を含んでおります。)
長期借入金は、変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	一年以内(千円)
現金及び預金	802,146
グループ預け金	20,900,000
受取手形及び売掛金	17,715,544
合計	39,417,691

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	一年以内(千円)
現金及び預金	863,659
グループ預け金	13,300,000
受取手形及び売掛金	21,010,197
合計	35,173,856

(注3)長期借入金の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,000,000	1,000,000	-	-	-	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	1,000,000	-	-	-	-	-

(注4)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)
投資有価証券(非上場株式)	600,218

上記については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)
投資有価証券(非上場株式)	-

上記については市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため時価開示の対象としておりません。