訂正有価証券報告書-第61期(平成30年8月1日-令和1年7月31日)

(3)【監査の状況】
① 監査等委員監査の状況
当社における監査等委員監査は、監査等委員3名(うち2名は社外取締役)によって構成されており、監査計画
に従って当社及び子会社の監査を実施するとともに、経営判断や業務執行の適法性・相当性・効率性を検証・確認
するため取締役会、経営会議等の重要な会議に出席するとともに、代表取締役を含む業務執行取締役や使用人との
定期的な面談を行って、内部統制システムの構築・運用状況の報告や説明を求めました。
さらに、内部監査部門や、会計監査人と定期的な会合を行ない、積極的な連携をはかりました。
② 内部監査の状況
当社の内部監査は、社長直属の内部監査室を設け専任者1名を配置し、国内全部署並びに海外子会社を対象に監
査計画に基づき監査を実施し、業務執行の適正性を確保するとともに、業務改善に向けた具体的な助言や勧告を行
い、監査状況は全て社長に報告されています。
監査等委員、監査法人、内部監査室は必要な情報や意見交換を行い、それぞれの立場で得られた情報を共有する
ことにより、監査の執行性確保に努めております。
③ 会計監査の状況
a 監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
b 業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 岩瀬弘典(有限責任 あずさ監査法人)
指定有限責任社員 業務執行社員 井上倫哉(有限責任 あずさ監査法人)
(注)継続監査年数に関しては、全員が7年以内のため記載を省略しております。
c 監査業務に係る補助者の構成
監査法人の選定基準に基づき決定されております。具体的には、公認会計士及びその他を主たる構成員として、システム専門家等の補助者も加えて構成されております。
2019年7月期における監査業務に係る補助者の構成は次のとおりであります。
公認会計士7名 その他10名
d 監査法人の選定方針とその理由
監査法人の選定にあたり、日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指
針」に記載されている会計監査人の評価基準項目を参考にして検討を行っております。
有限責任 あずさ監査法人は、独立性の保持、経営者・監査等委員・内部監査室等との有効なコミュニケーショ
ンをはかり、かつ監査報酬の水準や監査の実施体制等総合的に勘案し適切であると判断しました。
④ 監査公認会計士等に対する報酬
a 監査報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	29,800	-	29,800	-
連結子会社	-	-	-	-
計	29,800	-	29,800	-

b その他の重要な報酬の内容
該当事項はありません。
c 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬については、当社の規模・特性及び監査公認会計士等の監査日数を勘
案し、監査公認会計士等と協議の上で決定しております。
d 監査等委員が会計監査人の報酬等に同意した理由
有限責任 あずさ監査法人より提示された監査計画及び監査報酬見積資料に基づき、過去の監査状況等を勘
案した結果、会社法第399条に則り妥当であると判断し、同意致しております。