流動負債

有報情報

#1 注記事項－作成の基礎、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(連結財政状態計算書関係)
前連結会計年度において、流動負債の「その他の流動負債」に含めて表示しておりました「自動車環境規制関連引当金」は、当連結会計年度より明瞭性を高めるため、流動負債・非流動負債の「引当金」に含めて表示しております。なお、前連結会計年度の流動負債「その他の流動負債」に含めていた「自動車環境規制関連引当金」1,261百万円は、流動負債の「引当金」として150百万円、非流動負債の「引当金」として1,111百万円、それぞれ組み替えております。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

2021/07/02 15:32

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度及び当連結会計年度における顧客との契約から生じた債権、契約資産及び、契約負債は、以下のとおりです。

(単位:百万円)
営業債権及びその他の債権に含まれる契約資産		27,415		6,521
その他の流動負債に含まれる契約負債		111,900		119,043
その他の非流動負債に含まれる契約負債		175,321		202,419

契約資産は主に、航空宇宙事業における航空機製作及び定期修理等の契約について、進捗度の測定に基づいて認識した当社グループの権利に関連するものであり、当該工事の納品がすべて完了した時点で債権に振り替えられます。
契約負債は主に、航空宇宙事業において、航空機製作や定期修理等の完了時に収益を認識する契約及び、自動車事業において、自動車を納車時等に収益を認識する顧客との契約について顧客から受け取った前受対価に関連するものです。

2021/07/02 15:32

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の資産は、3兆4,117億円と前連結会計年度末に比べ1,178億円の増加となりました。主な要因は、非流動資産の「その他の金融資産」の取得等により817億円、「現金及び現金同等物」が484億円、それぞれ増加したものの、「棚卸資産」が自動車販売の回復がある一方で半導体供給不足による生産調整をしたため409億円減少したこと等です。
負債は、1兆6,253億円と前連結会計年度末に比べ515億円の増加となりました。主な要因は、流動負債及び非流動負債の「資金調達に係る債務」が社債発行や長期借入金等で947億円増加したものの、「営業債務及びその他の債務」が半導体の供給不足に起因した生産調整によって684億円減少したこと等です。
資本は、1兆7,864億円と前連結会計年度末に比べ663億円の増加となりました。主な要因は、「利益剰余金」が381億円、「その他の資本の構成要素」が為替換算の影響等により266億円、それぞれ増加したこと等です。

2021/07/02 15:32

#4 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表関係)
前事業年度において、流動負債の「未払費用」に含めて表示しておりました「自動車環境規制関連引当金」は、当事業年度より重要性が増したため、区分掲記することといたしました。なお、前事業年度の流動負債の「未払費用」に含めていた1,261百万円は、流動負債の「自動車環境規制関連引当金」として150百万円、固定負債の「自動車環境規制関連引当金」として1,111百万円、それぞれ組み替えております。

2021/07/02 15:32

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	15	336,223	267,824
引当金	18	261,312	194,497
その他の流動負債	21	326,820	322,295
流動負債合計		983,296	875,140
非流動負債
資金調達に係る債務	16,28	227,037	307,549
引当金	18	47,509	89,954
その他の非流動負債	21	179,849	210,491
繰延税金負債	25	11,714	7,850

2021/07/02 15:32