流動負債

有報情報

#1 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度及び当連結会計年度における顧客との契約から生じた債権、契約資産及び、契約負債は、以下のとおりです。

(単位:百万円)
営業債権及びその他の債権に含まれる契約資産		6,521		16,387
その他の流動負債に含まれる契約負債		119,043		150,223
その他の非流動負債に含まれる契約負債		202,419		245,373

契約資産は主に、航空宇宙事業における航空機製作及び定期修理等の契約について、進捗度の測定に基づいて認識した当社グループの権利に関連するものであり、当該工事の納品がすべて完了した時点で債権に振り替えられます。
契約負債は主に、航空宇宙事業において、航空機製作や定期修理等の完了時に収益を認識する契約及び、自動車事業において、自動車を納車時等に収益を認識する顧客との契約について顧客から受け取った前受対価に関連するものです。

2022/06/23 15:38

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の資産は、3兆5,438億円と前連結会計年度末に比べ1,320億円の増加となりました。主な要因は、部品および原材料の在庫が増加したこと等により「棚卸資産」が641億円増加したこと、開発資産等が増加したことにより「無形資産及びのれん」が342億円増加したこと、自動車事業において延長保証に係る前払費用が増加したこと等により「その他の非流動資産」が333億円増加したこと等です。
負債は、1兆6,427億円と前連結会計年度末に比べ174億円の増加となりました。主な要因は、自動車事業において延長保証に係る前受収益が増加したこと等により「その他の非流動負債」が570億円増加したこと、製品保証を中心に「引当金」が458億円減少したこと等です。
資本は、1兆9,010億円と前連結会計年度末に比べ1,146億円の増加となりました。主な要因は、為替換算および有価証券評価差額金の影響により「その他の資本の構成要素」が818億円増加したこと、当期利益の計上および配当の支払いにより「利益剰余金」が310億円増加したこと等です。

2022/06/23 15:38

#3 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	15	267,824	273,546
引当金	18	194,497	143,217
その他の流動負債	21	322,295	309,538
流動負債合計		875,140	852,255
非流動負債
資金調達に係る債務	16,28	307,549	282,400
引当金	18	89,954	95,448
その他の非流動負債	21	210,491	267,530
繰延税金負債	25	7,850	5,057

2022/06/23 15:38