流動負債

有報情報

#1 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度および当連結会計年度における顧客との契約から生じた債権、契約資産および契約負債は、以下の通りです。

(単位:百万円)
営業債権及びその他の債権に含まれる契約資産		26,844		33,191
その他の流動負債に含まれる契約負債		191,629		242,397
その他の非流動負債に含まれる契約負債		346,996		412,400

契約資産は主に、航空宇宙事業における航空機製作および定期修理などの契約について、進捗度の測定に基づいて認識した当社グループの権利に関連するものであり、当該工事の納品がすべて完了した時点で債権に振り替えられます。
契約負債は主に、自動車事業の有償保証延長サービスなどの前受対価、および航空宇宙事業の航空機製作や定期修理などの完了時に収益を認識する契約に関連するものです。

2026/06/22 10:44

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② 負債の状況
負債は、2兆7,106億円と前連結会計年度末に比べ3,381億円の増加となりました。主な要因は、買掛金の増加や為替の影響などにより「営業債務及びその他の債務」が1,159億円増加したこと、自動車環境規制関連引当金の増加などにより「引当金(流動および非流動)」が1,027億円増加したこと、前受金の増加や為替の影響などにより「その他の流動負債」が704億円増加したこと、自動車事業において延長保証に係る前受収益が増加したことなどにより「その他の非流動負債」が580億円増加したことです。
③ 資本の状況

2026/06/22 10:44

#3 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	15,32	425,778	541,727
引当金	18	194,287	289,983
その他の流動負債	21	486,822	557,213
流動負債合計		1,262,463	1,529,058
非流動負債
資金調達に係る債務	16,29	352,500	337,300
引当金	18	184,038	191,041
その他の非流動負債	21	401,473	459,439
繰延税金負債	26	140	672

2026/06/22 10:44