半期報告書-第114期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,156,238	3,156,238	―
(2) 受取手形及び売掛金、電子記録債権	4,798,557	4,798,557	―
(3) 投資有価証券 その他有価証券	60,591	60,591	―
資産計	8,015,387	8,015,387	―
(1) 支払手形及び買掛金、電子記録債務	6,537,872	6,537,872	―
(2) 短期借入金	1,880,000	1,880,000	―
(3) 長期借入金 ※1	2,701,737	2,711,614	9,877
(4) 長期預り保証金	1,999,027	1,944,168	△54,859
負債計	13,118,636	13,073,654	△44,981
デリバティブ取引 ※2	93,169	93,169	―

※ 1 1年以内に返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
2 デリバティブ取引は、債権・債務を差し引きした合計を表示しております。
当中間連結会計期間(平成29年9月30日)
(単位:千円)

	中間連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,320,465	3,320,465	―
(2) 受取手形及び売掛金、電子記録債権	4,727,482	4,727,482	―
(3) 投資有価証券 その他有価証券	73,498	73,498	―
資産計	8,121,446	8,121,446	―
(1) 支払手形及び買掛金、電子記録債務	5,685,073	5,685,073	―
(2) 短期借入金	2,040,000	2,040,000	―
(3) 長期借入金 ※1	4,906,931	4,913,367	6,436
(4) 長期預り保証金	1,999,027	1,940,990	△58,036
負債計	14,631,032	14,579,432	△51,600
デリバティブ取引 ※2	△50,046	△50,046	―

※ 1 1年以内に返済予定の長期借入金は長期借入金に含めております。
2 デリバティブ取引は、債権・債務を差し引きした合計を表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金並びに(2) 受取手形及び売掛金、電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、電子記録債務並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4) 長期預り保証金
当社グループでは、長期預り保証金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りに信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	平成29年3月31日	平成29年9月30日
非上場株式	3,565	3,565
長期預り保証金	186,698	227,405

上記については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュフローを見積もるには過大なコストを要すると見込まれます。従って、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、記載に含めておりません。