#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (負債)
当連結会計年度末の負債の合計は559億14百万円となり、前連結会計年度末に比し99億7百万円(21.5%)増加しました。流動負債は前連結会計年度末比36億90百万円(14.3%)増加の294億91百万円、固定負債は前連結会計年度末比62億16百万円(30.8%)増加の264億22百万円となりました。流動負債の増加の主な要因は、長期借入金の1年内返済予定分の流動負債への振り替え、原材料等の購入や設備投資の増加に伴い支払手形及び買掛金や未払金が増加したことによるものであります。固定負債の増加の主な要因は、前述の転換社債型新株予約権付社債を発行したことによるものであります。
なお、有利子負債は、総額262億29百万円であり、前連結会計年度末比60億42百万円増加しております。その内訳は、短期借入金37億54百万円(前連結会計年度末比1億35百万円減少)、1年内返済予定を含む長期借入金163億69百万円(前連結会計年度末比1億92百万円増加)、転換社債型新株予約権付社債60億円、九州工場における土地購入未払金(固定負債その他等)1億5百万円であります。短期借入金は主に運転資金に、長期借入金および転換社債型新株予約権付社債は主に設備資金に充当することとしております。
2014/06/16 9:57
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、全て1年以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、転換社債型新株予約権付社債、長期借入金(原則として7年以内)およびファイナンス・リース取引にかかるリース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。このうち一部は、変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
2014/06/16 9:57