四半期報告書-第82期第3四半期(令和2年10月1日-令和2年12月31日)

※ 過年度法人税等
前第3四半期連結累計期間(自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
過年度法人税等は、移転価格税制に関する日墨相互協議の合意に基づく過年度分の調整額に係る当社における追徴税額とメキシコ子会社における還付税額との差額等であります。当該過年度調整額に係るメキシコ子会社における税金費用の減少額のうち還付税額を超える部分については、繰延税金資産の計上に伴う法人税等調整額として法人税等に含めて表示しております。
当第3四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年12月31日)
過年度に納付した法人税等の還付税額を、過年度法人税等として計上しております。