有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入等による方針です。デリバティブは、リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を半期ごとに把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資に係る資金調達です。
ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としております。
営業債務や借入金、リース債務は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含められておりません。((注2)をご参照ください。)
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	3,371,521	3,371,521	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,735,621	3,735,621	―
(3) 電子記録債権	1,987,221	1,987,221	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,249,005	1,249,005	―
資産計	10,343,368	10,343,368	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,704,668	1,704,668	―
(2) 電子記録債務	1,789,239	1,789,239	―
(3) 短期借入金	2,451,945	2,451,945	―
(4) 社債 (※1)	200,000	200,797	797
(5) 長期借入金 (※2)	2,683,316	2,695,777	12,461
(6) リース債務 (※3)	93,454	91,925	△1,529
負債計	8,922,623	8,934,353	11,729

(※1)1年内償還予定の社債であります。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※3)1年内返済予定のリース債務を含んでおります。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,832,858	2,832,858	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,434,327	3,434,327	―
(3) 電子記録債権	2,625,610	2,625,610	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,655,341	1,655,341	―
資産計	10,548,136	10,548,136	―
(1) 支払手形及び買掛金	1,852,367	1,852,367	―
(2) 電子記録債務	1,912,860	1,912,860	―
(3) 短期借入金	1,958,927	1,958,927	―
(4) 社債	―	―	―
(5) 長期借入金 (※1)	3,383,129	3,388,872	5,742
(6) リース債務 (※2)	162,724	159,679	△3,044
負債計	9,270,008	9,272,706	2,697

(※1)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※2)1年内返済予定のリース債務を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 電子記録債権
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
その他有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 電子記録債務、並びに(3)短期借入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債
社債の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の社債の発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5) 長期借入金
長期借入金のうち固定金利によるものの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6) リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計を新規にリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式 (※1)	61,523	61,523
関係会社株式(※1)	761,270	791,070
出資金 (※2)	12,063	12,431
合計	834,856	865,026

(※1)市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、(4)投資有価証券のその他有価証券には含めておりません。
(※2)市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象とはしておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,371,521	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,735,621	―	―	―
電子記録債権	1,987,221	―	―	―
合計	9,094,364	―	―	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,832,858	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,434,327	―	―	―
電子記録債権	2,625,610	―	―	―
合計	8,892,797	―	―	―

(注4)短期借入金、社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	2,451,945	―	―	―	―	―
社債	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	941,827	823,641	535,489	287,218	95,141	―
リース債務	34,632	26,125	17,865	11,484	3,346	―
合計	3,628,405	849,766	553,354	298,702	98,487	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,958,927	―	―	―	―	―
長期借入金	1,116,634	843,883	628,964	436,887	238,041	118,720
リース債務	47,825	40,324	34,730	27,256	12,587	―
合計	3,123,387	884,207	663,694	464,143	250,628	118,720