有報情報

#1 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

借入金」、「20.その他の金融負債」及び「33.金融商品」に記載しております2023/06/29 15:33

#2 注記事項－借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

19.借入金
借入金の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)
	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)	平均利率(注)
短期借入金	14,384	20,186	3.96%
1年内返済予定の長期借入金	16,758	15,723	1.19%
長期借入金	33,797	29,559	1.69%
合計	64,939	65,469

(注) 平均利率は当連結会計年度末日時点のものであり当連結会計年度末日の利率、残高をもとに加重平均で算出しております。

2023/06/29 15:33

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融負債の当初認識後の測定は次の区分に従い行っております。
a.営業債務、借入金、その他の金融負債
実効金利法を用いて償却原価で測定しております。

2023/06/29 15:33

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

営業債権である売掛金及びその他の債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当連結会計年度末日における営業債権のうち約75%(前連結会計年度末日は約70%)が特定の大口顧客に対するものです(後記(3)金融商品に係るリスク管理体制及びリスクの定量的情報 ①信用リスク b.信用リスクの定量的情報参照)。また、外貨建売掛金があり、為替リスクに晒されております。保有する資本性金融商品は、取引関係の安定及び営業活動の円滑な推進等を目的とする業務に関連する株式であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース負債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。借入金については、変動金利のものがあり金利変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制及びリスクの定量的情報

2023/06/29 15:33

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当期末の流動資産は、前連結会計年度(以下、「前期」という。)末に比べ現金及び現金同等物、営業債権及びその他の債権の増加などの増加があった一方、棚卸資産の減少などから850億78百万円(前期末比9億30百万円減)となりました。
現金及び現金同等物の増加は、当期末にかけて売上債権の回収が進んだことや設備投資に伴う借入金の増加などによるものであります。棚卸資産の減少及び営業債権及びその他の債権の増加は主に北米セグメントにおいて、前期末に計上した在庫が当期末にかけて減少したことに起因しております。
(非流動資産)

2023/06/29 15:33

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)	21	8,868		4,876
長期借入れによる収入	21	22,395		12,087
長期借入金の返済による支出	21	△14,552		△18,395
リース負債の返済による支出		△1,090		△1,242

2023/06/29 15:33

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
営業債務	18,33,34	29,013	30,282
借入金	19,21,33	31,142	35,909
未払法人所得税等	17	272	414
非流動負債
借入金	19,21,33	33,797	29,559
退職給付に係る負債	22	6,999	4,701

2023/06/29 15:33