有価証券報告書-第116期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、余資は主に安全性の高い金融資産で運用することとしており、調達は主に銀行借入によっております。
デリバティブ取引は、投機目的では行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金並びに電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また未収入金は、主にファクタリング方式により譲渡した売上債権等であり、ファクタリング会社等の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとに期日及び残高管理を行い、回収懸念の早期把握や貸倒れリスクの軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に安全性の高い債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、時価のある株式については四半期ごとに時価の把握を行い、時価のない株式等については定期的に発行体の財務状況等の把握を行っております。
支払手形及び買掛金、電子記録債務並びに未払金は、その支払期日が1年以内となっております。
借入金の用途は、主に運転資金であります。借入金は流動性リスクに晒されていますが、月次に資金繰り計画を作成する等の方法により管理しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、社内規定に従って行っており、デリバティブ取引の利用にあたっては、信用度の高い金融機関と取引を行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格が無い場合には合理的に算定された価額が含まれております。また、注記事項(デリバティブ取引関係)におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	9,287,052	9,287,052	―
(2)受取手形及び売掛金	8,027,676	8,027,676	―
(3)電子記録債権	2,515,482	2,515,482	―
(4)未収入金	724,253	724,253	―
(5)有価証券及び投資有価証券	1,076,485	1,079,248	2,763
(6)長期預金	80,000	80,000	―
資産計	21,710,950	21,713,713	2,763
(1)支払手形及び買掛金	4,054,768	4,054,768	―
(2)電子記録債務	2,619,652	2,619,652	―
(3)短期借入金	2,847,302	2,847,302	―
(4)未払金	237,115	237,115	―
(5)未払法人税等	407,441	407,441	―
(6)長期借入金	897,501	897,501	―
負債計	11,063,781	11,063,781	―
デリバティブ取引(※)	△3,408	△3,408	―

(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で示しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	11,415,551	11,415,551	―
(2)受取手形及び売掛金	8,577,471	8,577,471	―
(3)電子記録債権	3,506,977	3,506,977	―
(4)未収入金	646,769	646,769	―
(5)有価証券及び投資有価証券	1,048,360	1,049,187	826
(6)長期預金	80,000	80,000	―
資産計	25,275,130	25,275,956	826
(1)支払手形及び買掛金	4,421,022	4,421,022	―
(2)電子記録債務	3,648,408	3,648,408	―
(3)短期借入金	2,610,540	2,610,540	―
(4)未払金	298,624	298,624	―
(5)未払法人税等	866,491	866,491	―
(6)長期借入金	758,233	758,233	―
負債計	12,603,320	12,603,320	―
デリバティブ取引(※)	△3,803	△3,803	―

(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、△で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権、(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
株式は取引所の価格を時価としており、債券他は取引金融機関から提示された価格を時価としております。なお、組込デリバティブの時価を区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価しております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照下さい。
(6)長期預金
長期預金の時価については、帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、(4)未払金、(5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
これらは変動金利による借入であり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
非上場株式	528,025	525,025
関連会社株式	215,520	243,690

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(5)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,287,052	―	―	―
受取手形及び売掛金	8,027,676	―	―	―
電子記録債権	2,515,482	―	―	―
未収入金	724,253	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	―	250,000	―	―
その他有価証券のうち満期 があるもの
債券	―	500,000	―	―
長期預金	―	80,000	―	―
合計	20,554,464	830,000	―	―

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	11,415,551	―	―	―
受取手形及び売掛金	8,577,471	―	―	―
電子記録債権	3,506,977	―	―	―
未収入金	646,769	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
社債	140,000	250,000	―	―
その他有価証券のうち満期 があるもの
債券	250,000	―	―	―
長期預金	―	80,000	―	―
合計	24,536,769	330,000	―	―

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,599,100	-	-	-	-	-
長期借入金	248,202	215,888	197,520	142,564	127,309	214,220
合計	2,847,302	215,888	197,520	142,564	127,309	214,220

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,370,100	-	-	-	-	-
長期借入金	240,440	222,072	167,116	151,861	65,784	151,400
合計	2,610,540	222,072	167,116	151,861	65,784	151,400