#1 業績等の概要: 各キャッシュフローの区分の状況とその要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、150百万円の収入(前期は102百万円の収入)となりました。これは主に、売上債権の増加△53百万円、棚卸資産の増加△70百万円の一方で、減価償却費69百万円、のれん償却費59百万円、仕入債務の増加42百万円、受注損失引当金の増加34百万円があったことによるものであります。
2014/09/26 13:25
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において営業活動によるキャッシュ・フローの「その他の資産の増減額(△は増加)」「その他の負債の増減額(△は減少)」、投資活動によるキャッシュ・フローの「敷金及び保証金の差入による支出」「敷金及び保証金の回収による収入」「貸付金の回収による収入」、財務活動によるキャッシュ・フローの「リース債務の返済による支出」はそれぞれ総額表示しておりましたが、重要性の低い項目であることから明瞭性を高めるため「その他」として純額表示しております。また、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「定期預金の預入による支出」、「定期預金の払戻による収入」は、明瞭性を高めるため、当連結会計年度より「定期預金の純増減額(△は増加)」また、財務活動によるキャッシュ・フローの「短期借入れによる収入」及び「短期借入金の返済による支出」はそれぞれ総額表示しておりましたが、借入期間が短く、かつ回転が早い項目であるため、「短期借入金の純増減額(△は減少)」として純額表示しております。
この結果、前連結会計年度の「その他の資産の増減額(△は増加)」△21,216千円「その他の負債の増減額(△は減少)」83,894千円は、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」62,678千円として、投資活動によるキャッシュ・フローの「敷金及び保証金の差入による支出」△1,848千円「敷金及び保証金の回収による収入」659千円「貸付金の回収による収入」15,469千円は投資活動によるキャッシュ・フローの「その他」14,281千円として、定期預金の預入による支出」△10,600千円及び「定期預金の払戻による収入」15,600千円は、「定期預金の純増減額(△は増加)」5,000千円として、財務活動によるキャッシュ・フローの「リース債務の返済による支出」△1,626千円は財務活動によるキャッシュ・フローの「その他」△1,626千円として、「短期借入れによる収入」140,000千円及び「短期借入金の返済による支出」△140,000千円は、「短期借入金の純増減額(△は減少)」―千円として組み替えております。
2014/09/26 13:25