有価証券報告書-第26期(平成25年6月1日-平成26年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年5月31日)		当事業年度 (平成26年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	2,541千円		2,382千円
製品保証引当金否認	317		153
貸倒引当金繰入超過額	57,411		57,267
たな卸資産評価損	679,909		693,252
貸倒損失	16,368		16,368
減価償却超過額	117,144		15,639
関係会社株式評価損	423,172		83,480
投資有価証券評価損	17,238		17,238
資産除去債務	15,278		-
税務上の繰越欠損金	2,669,624		3,693,184
その他	2,436		2,596
繰延税金資産小計	4,001,442		4,581,563
評価性引当額	△4,001,442		△4,581,563
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務	△8,915		-
繰延税金負債合計	△8,915		-
繰延税金資産(負債)の純額	△8,915		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当事業年度は税引前当期純損失を計上しておりますので、記載を省略しております。