有価証券報告書-第36期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
a. 監査役監査の組織、人員、及び手続について
当社の監査役会は、常勤監査役1名、非常勤監査役2名(社外監査役)の3名で構成されております。
監査役監査の手続き、役割分担については、期初に策定する監査方針及び監査計画に基づき、常勤監査役は
各種重要会議への出席、業務監査全般、会計監査、内部統制監査を担っており、非常勤監査役は業務監査全般
及び取締役会等の限定的な重要な会議への出席と分担しております。
b. 各監査役の状況および当事業年度に開催した監査役会への出席状況

氏 名	経歴等	当事業年度の監査役会出席率
常勤監査役 柳原 香織	当社の設計部門の経験から、基幹事業の業務プロセスに精通しております。	12回/12回(100%)
社外監査役(独立役員) 齊藤 秀一	株式会社アプコの代表取締役社長を長年務められ、企業経営者として豊富な経験、幅広い知見を有しております。	12回/12回(100%)
社外監査役 齋藤 正祐	アドバンストシステムズ株式会社の代表取締役を務められ、企業経営者として豊富な経験、幅広い知見を有しております。	12回/12回(100%)

c. 監査役等の活動状況
原則月一回開催される監査役会において、監査方針及び監査計画の策定、監査報告書の作成、会計監査人の選任及び報酬、定時株主総会への付議議案の監査、常勤監査役選定、決算等に関して審議しました。
監査役は、取締役会に出席し、議事運営、決議内容等を監査し、必要により意見表明を行っております。当
事業年度の取締役会への出席率は監査役全て100%でした。
d. 常勤監査役の活動
常勤監査役は、取締役会のほか経営会議、営業会議に出席し社外監査役と適時情報の共有を図っております。
内部監査に関しては内部監査部門から内部監査計画説明及び監査結果報告、会計監査に関しては会計監査人から
の監査計画説明、四半期レビュー報告及び監査結果報告等により情報交換を行っており、適時社外監査役とも情
報の共有を行っております。
② 内部監査の状況
当社内の各部における業務執行の適切性、健全性を確保するとともに業務の一層の効率化を図ることを目的として、内部監査の機能を担うものとして経営企画室が設けられており、経営企画室は2021年3月末現在、2名の体制にて内部監査規程に従い、会計監査及び業務監査を実施しております。会計監査は会計監査人と、業務監査は監査役との連携により、随時各々監査を行っております。また、内部監査部門は内部統制部門の内部監査を行っております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
アーク有限責任監査法人
b. 継続監査期間
2008年3月期以降
c. 業務を執行した公認会計士
業務執行社員 三島徳朗、森岡宏之
d. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 3名 公認会計士試験合格者等 4名 その他 2名
e. 監査法人の選定方針と理由
(会計監査人を選定した理由)
当監査役会は、当社の財務・経理部門及び内部監査部門並びに会計監査人から、会計監査人の独立性・監査体制・監査の実施状況や品質等に関する情報を収集した結果、当監査役会はアーク有限責任監査法人を選任することが妥当であると判断しました。
なお、会計監査人の解任または不再任の決定の方針は次のとおりとしております。
(会計監査人の解任又は不再任の決定の方針)
監査役会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等その他その必要があると判断した場合は、会計監査
人の解任または不再任に関する議案を決定し、取締役会は、当該決定に基づき、当該議案を株主総会に提出しま
す。
また、監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査
役全員の同意に基づき監査役会が、会計監査人を解任します。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後
最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告します。
f. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
会社法および公認会計士法等の関係法令に違反あるいは抵触等の事実もなく、会計監査人は監査計画に則って監査を実施しており、監査の立会や定例の会合などにより確認を行った結果、監査の方法および結果について、特段の問題は認められず、相当であると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬

	前事業年度		当事業年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	12,000	-	12,000	1,000

前事業年度においては、当社における非監査業務について、該当事項はありません。
当事業年度においては、監査人から引受事務会社への書簡の作成業務についての対価の支払であります。
b. 監査公認会計士等と同一のネットワーク(KRESTON International)に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査法人に対する監査報酬の決定方針につきましては、監査日数、提出会社の規模・業務の特性等の要素を勘案し決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当監査役会は、取締役、社内関係部署及び会計監査人からの必要な資料の入手や報告、聴取を通じて、会計監 査人の監査計画の内容、従前の事業年度における職務執行状況や報酬見積りの算出根拠などの確認、検討を行い、会計監査人の報酬等について会社法第399条第1項の同意を行っております。