有価証券報告書-第30期(平成29年5月1日-平成30年4月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金
を調達しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
借入金は主に運転資金や企業買収に要した資金の調達を目的としたものであり、一部は金利変動のリスク
に晒されていますが、月次で資金繰り計画を作成するなどして管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成29年4月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	775,728	775,728	-
(2)電子記録債権	5,702	5,702	-
(3)受取手形及び売掛金	448,265
貸倒引当金(*1)	△7,200
	441,065	441,065	-
資産計	1,222,495	1,222,495	-
(1)支払手形及び買掛金	183,051	183,051	-
(2)短期借入金	196,000	196,000	-
(3)長期借入金(*2)	667,457	672,119	4,662
負債計	1,046,508	1,051,170	4,662

(*1)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金364,509千円を含めております。
当連結会計年度(平成30年4月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	907,879	907,879	-
(2)電子記録債権	7,959	7,959	-
(3)受取手形及び売掛金	596,678
貸倒引当金(*1)	△1,702
	594,976	594,976	-
資産計	1,510,814	1,510,814	-
(1)支払手形及び買掛金	287,640	287,640	-
(2)短期借入金	400,000	400,000	-
(3)長期借入金(*2)	473,951	475,529	1,578
(4)転換社債	500,000	500,000	-
負債計	1,661,591	1,663,169	1,578

(*1)受取手形及び売掛金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金166,224千円を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金
預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっておりま
す。
(2)電子記録債権、(3)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額に
よっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引
いて算定する方法によっております。
(4)転換社債
転換社債の時価については、元利金の合計額を同様の新規社債を発行した場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年4月30日)	当連結会計年度 (平成30年4月30日)
非上場株式	1,684	1,684

3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	775,728	-	-	-
電子記録債権	5,702	-	-	-
受取手形及び売掛金	448,265	-	-	-
合計	1,229,695	-	-	-

当連結会計年度(平成30年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	907,879	-	-	-
電子記録債権	7,959	-	-	-
受取手形及び売掛金	596,678	-	-	-
合計	1,512,516	-	-	-

4.社債、短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	364,509	126,796	108,636	64,446	3,070	-
合計	364,509	126,796	108,636	64,446	3,070	-

当連結会計年度(平成30年4月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	400,000	-	-	-	-	-
長期借入金	166,224	149,856	103,521	43,630	10,720	-
転換社債	-	-	-	-	500,000	-
合計	566,224	149,856	103,521	43,630	510,720	-