土地圧縮積立金

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年10月31日)		当事業年度(2022年10月31日)
繰延税金負債
土地圧縮積立金	52,393千円		52,393千円
固定資産圧縮積立金	16,136 〃		14,990 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/08/10 9:24

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年10月31日)		当連結会計年度(2022年10月31日)
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△52,393千円		△52,393千円
固定資産圧縮積立金	△16,278 〃		△15,085 〃

(注)1.評価性引当額が11,776千円増加しております。主な内容は、連結子会社である株式会社ミロクリエにおいて、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/08/10 9:24