営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、以下のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、2億3千8百万円のプラス(前連結会計年度は2億3千8百万円のプラス)となりました。
その主な要因は税金等調整前当期純利益1億2千2百万円、減価償却費の計上1億7千9百万円、売上債権の減額6千7百万円、仕入債務の増額3千6百万円、法人税等の支払額1億1千5百万円であります。

2019/06/27 14:28

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「賞与引当金の増減額」及び「補助金収入」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた92,624千円は、「賞与引当金の増減額」△5,516千円、「補助金収入」△1,647千円、「その他」99,788千円として組み替えております。

2019/06/27 14:28