ネポン（7985）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2025年3月31日 | 自 2025年4月1日 至 2026年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 38,889 | 62,533 |
| 減価償却費 | 165,711 | 152,679 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -54,125 | -72,371 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | -15,696 | -17,496 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | -7,053 | 2,050 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -39,177 | 71,037 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 202 | -64 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 13,528 | -4,045 |
| 事務所移転費用引当金の増減額（△は減少） | 304 | -304 |
| 受取利息及び受取配当金 | -2,714 | -3,410 |
| 受取地代家賃 | -8,400 | -8,400 |
| 支払利息 | 24,717 | 28,511 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | 27,960 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | -2,463 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -10,662 | － |
| 会員権売却損益（△は益） | 19,671 | － |
| 有形固定資産除却損 | 5,463 | 3,243 |
| 会員権評価損 | 4,811 | － |
| 受取保険金 | － | 5,178 |
| 支払補償費 | 7,967 | － |
| 損害賠償損失 | － | 16,009 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 250,943 | 35,309 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 203,990 | 243,933 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -374,169 | -194,458 |
| その他 | -22,608 | 64,856 |
| 小計 | 199,130 | 412,753 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,704 | 3,403 |
| 利息の支払額 | -24,715 | -28,511 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 1,729 | 14,119 |
| 損害賠償金の支払額 | -7,967 | -16,009 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 170,882 | 385,755 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の払戻による収入 | 35,000 | 11,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -51,177 | -56,085 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 18,548 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | -81,908 | -84,463 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 15,307 | － |
| その他 | 5,911 | 9,545 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -58,316 | -120,003 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 600,000 | 550,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -350,000 | -500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -306,572 | -233,244 |
| 自己株式の取得による支出 | -25 | -53 |
| 配当金の支払額 | -30,729 | -6 |
| その他 | － | -2,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -87,326 | -185,304 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2,682 | 1,769 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 27,921 | 82,217 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 483,373 | 565,590 |
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