ネポン（7985）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年4月1日 至 2024年3月31日 | 自 2024年4月1日 至 2025年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 79,041 | 42,255 |
| 減価償却費 | 182,393 | 165,711 |
| 保険返戻金 | -70,389 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 22,191 | -54,125 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | -13,694 | -15,696 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 280 | -7,053 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 66,930 | -39,177 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 210 | 202 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | -8,693 | 13,528 |
| 事務所移転費用引当金の増減額（△は減少） | － | 304 |
| 受取利息及び受取配当金 | -2,466 | -2,714 |
| 受取地代家賃 | -8,400 | -8,400 |
| 支払利息 | 20,052 | 24,717 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | -449 | -2,463 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -10,662 |
| 会員権売却損益（△は益） | － | 19,671 |
| 有形固定資産除却損 | 1,643 | 5,463 |
| 会員権評価損 | － | 4,811 |
| 減損損失 | － | 9,420 |
| 受取保険金 | -11,972 | － |
| 支払補償費 | － | 7,967 |
| 社葬関連費用 | 13,874 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 218,625 | 250,943 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 106,476 | 200,624 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -291,986 | -374,169 |
| その他 | 45,871 | -32,028 |
| 小計 | 349,533 | 199,130 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,466 | 2,704 |
| 社葬関連費用の支払額 | -13,874 | － |
| 利息の支払額 | -20,054 | -24,715 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -112,131 | 1,729 |
| 損害賠償金の支払額 | － | -7,967 |
| 保険金収入 | 11,972 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 217,912 | 170,882 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の払戻による収入 | － | 35,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -85,945 | -51,177 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 450 | 18,548 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -74,065 | -81,908 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 15,307 |
| 保険積立金の解約による収入 | 144,173 | － |
| 保険積立金の保険契約に基づく支出 | -4,162 | － |
| その他 | -1,842 | 5,911 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -21,392 | -58,316 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | 600,000 | 600,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | -400,000 | -350,000 |
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -396,296 | -306,572 |
| 自己株式の取得による支出 | -55 | -25 |
| 配当金の支払額 | -57,077 | -30,729 |
| リース債務の返済による支出 | -675 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -204,104 | -87,326 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 3,696 | 2,682 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -3,889 | 27,921 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 455,451 | 483,373 |
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