長期借入金

有報情報

#1 デリバティブ取引関係、連結財務諸表（連結）

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(自 平成26年1月1日 至 平成26年12月31日)

2015/03/26 13:04

#2 ヘッジ会計の方法

ッジ会計の方法
長期借入金を対象とした特例処理の要件を満たした金利スワップについて、当該処理によっております。2015/03/26 13:04

#3 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	229,781	120,229	1.36	―
1年以内に返済予定の長期借入金	1,094,385	1,209,100	1.20	―
1年以内に返済予定のリース債務	34,491	54,043	―	―
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)	2,012,300	3,322,700	0.82	平成28年1月～平成32年9月
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く)	114,408	122,205	―	平成28年1月～平成33年1月

(注) 1 平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、平均利率を記載しておりません。
2 長期借入金およびリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における返済予定額は以下のとおりであります。

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#4 担保に供している資産の注記（連結）

(上記資産に対応する債務)

	前連結会計年度(平成25年12月31日)	当連結会計年度(平成26年12月31日)
1年以内返済予定長期借入金	974,600千円	1,089,500千円
	(974,600)	(1,089,500)
長期借入金	1,513,700	2,643,700
	(1,513,700)	(2,643,700)

(注) 上記のうち( )内は工場財団抵当および当該債務であります。

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#5 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の総資産は、168億5千9百万円(前連結会計年度末比8.5%増)と、前連結会計年度末に比べ13億2千7百万円の増加となりました。これは、主に運転資金の借入れによる現金及び預金の増加などによるものであります。
負債は、78億3千4百万円(前連結会計年度末比19.7%増)と、前連結会計年度末に比べ12億8千7百万円の増加となりました。これは、支払手形及び買掛金が減少した一方で、金融機関からの長期借入金が増加したことなどによるものであります。
純資産は、90億2千4百万円(前連結会計年度末比0.4%増)と、前連結会計年度末に比べ4千万円の増加となりました。これは、主にその他有価証券評価差額金の増加などによるものであります。

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#6 重要なヘッジ会計の方法（連結）

要なヘッジ会計の方法
長期借入金を対象とした特例処理の要件を満たした金利スワップについて、当該処理によっております。2015/03/26 13:04

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、一部には外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替予約を利用して為替変動リスクをヘッジしております。
借入金は、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。
デリバティブ取引は、外貨建の営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、デリバティブ取引については、取引相手先を信用度の高い金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどないものと認識しております。

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