支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当連結会計年度末日が金融機関休業日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年12月31日)	当連結会計年度(平成26年12月31日)
受取手形及び売掛金	17,689千円	10,614千円
支払手形及び買掛金	256,197	200,286
設備関係支払手形	47,323	6,640

2015/03/26 13:04

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の総資産は、168億5千9百万円(前連結会計年度末比8.5%増)と、前連結会計年度末に比べ13億2千7百万円の増加となりました。これは、主に運転資金の借入れによる現金及び預金の増加などによるものであります。
負債は、78億3千4百万円(前連結会計年度末比19.7%増)と、前連結会計年度末に比べ12億8千7百万円の増加となりました。これは、支払手形及び買掛金が減少した一方で、金融機関からの長期借入金が増加したことなどによるものであります。
純資産は、90億2千4百万円(前連結会計年度末比0.4%増)と、前連結会計年度末に比べ4千万円の増加となりました。これは、主にその他有価証券評価差額金の増加などによるものであります。

2015/03/26 13:04

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

有価証券および投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、一部には外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替予約を利用して為替変動リスクをヘッジしております。
借入金は、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。

2015/03/26 13:04