クリナップ（7955）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期

連結

2008年3月31日: 9億8400万
2009年3月31日 -79.17%: 2億500万
2010年3月31日 +193.66%: 6億200万
2011年3月31日 +24.58%: 7億5000万
2012年3月31日 +12.27%: 8億4200万
2013年3月31日 -14.96%: 7億1600万
2014年3月31日 +42.46%: 10億2000万
2015年3月31日 -45.49%: 5億5600万
2016年3月31日 +48.2%: 8億2400万
2017年3月31日 -20.87%: 6億5200万
2018年3月31日 +0.46%: 6億5500万

個別

2008年3月31日: 8億200万
2009年3月31日 -85.04%: 1億2000万
2010年3月31日 +310.83%: 4億9300万
2011年3月31日 +40.37%: 6億9200万
2012年3月31日 +13.01%: 7億8200万
2013年3月31日 -22.38%: 6億700万
2014年3月31日 +44.15%: 8億7500万
2015年3月31日 -48.46%: 4億5100万
2016年3月31日 +47.01%: 6億6300万
2017年3月31日 -22.78%: 5億1200万
2018年3月31日 +7.42%: 5億5000万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
株式評価損	61百万円	63百万円
繰延税金負債合計	△1,205	△1,296
繰延税金資産(△負債)の純額	△477	△504

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/25 9:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
株式評価損	61百万円	63百万円
繰延税金負債合計	△1,205	△1,195
繰延税金資産(△負債)の純額	△197	△124

(注)1.評価性引当金が8百万円減少しております。この減少の主な内容は、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が8百万円減少し、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が0百万円減少したことに伴うものであります。

2025/06/25 9:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

d. 税効果会計
当社グループは、繰延税金資産の計上にあたっては、将来回収可能性に基づき計上しております。将来の課税所得及び実現可能性の高い税務計画を検討し、回収可能性がないと考えられるものについては、評価性引当額を計上しております。繰延税金資産の全部又は一部を将来実現できないと判断した場合、当該判断を行った期間に繰延税金資産の調整額を費用として計上します。同様に、計上金額の純額を上回る繰延税金資産を今後実現できると判断した場合、繰延税金資産への調整により当該判断を行った期間に利益を増加させることになります。
e. 退職給付会計

2025/06/25 9:15