繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年2月28日)		当事業年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	169,328千円		187,088千円
繰延税金負債合計	△527,574		△723,588
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	162,776		△18,402
土地再評価に係る繰延税金資産	1,510,711		1,510,711
評価性引当額	△1,510,711		△1,510,711

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/05/30 15:46

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	209,107千円		238,627千円
繰延税金負債合計	△527,574		△723,588
繰延税金資産の純額	560,126		402,386
土地再評価に係る繰延税金資産	1,510,711		1,510,711
評価性引当額	△1,510,711		△1,510,711

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/05/30 15:46