有価証券報告書-第73期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等の安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については銀行借入や社債発行による方針であります。デリバティブについては、為替相場変動のリスクヘッジを目的として為替予約取引を利用しますが、投機的な取引は行いません。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループでは、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、新規取引先の与信限度設定について社内規定を設け、原則としてその範囲内で取引を実行する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に営業上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体(主に取引先企業)の財務状況等を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は主に設備投資資金や長期運転資金としての資金調達であります。長期借入金及び社債については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るため、原則として固定金利建ての契約としております。
デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた社内規定に従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社で個別に資金繰り管理を行うとともに、当社及び国内子会社についてはグループ全体の資金繰りを一元的に把握・管理する体制を構築しております。
③ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	8,938,899	8,938,899	-
(2) 受取手形及び売掛金	4,660,061	4,660,061	-
(3) 投資有価証券	1,383,826	1,375,584	△8,242
(4) 会員権	79,132
貸倒引当金(*)	△42,430
	36,702	41,410	4,708
資産計	15,019,489	15,015,955	△3,534
(1) 支払手形及び買掛金	5,941,037	5,941,037	-
(2) 短期借入金	30,000	30,000	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	535,946	535,946	-
(4) 未払法人税等	48,086	48,086	-
(5) 社債	1,000,000	998,512	△1,487
(6) 長期借入金	2,264,716	2,284,164	19,448
負債計	9,819,786	9,837,747	17,960

(*)会員権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	9,337,015	9,337,015	-
(2) 受取手形及び売掛金	5,280,280	5,280,280	-
(3) 投資有価証券	1,430,310	1,425,708	△4,602
(4) 会員権	79,132
貸倒引当金(*)	△40,280
	38,852	48,960	10,108
資産計	16,086,458	16,091,964	5,505
(1) 支払手形及び買掛金	6,730,625	6,730,625	-
(2) 短期借入金	30,000	30,000	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	658,396	658,396	-
(4) 未払法人税等	454,448	454,448	-
(5) 社債	1,000,000	998,805	△1,194
(6) 長期借入金	2,171,320	2,172,950	1,630
負債計	11,044,790	11,045,227	436

(*)会員権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
前連結会計年度(2020年12月31日)
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
時価については、主として取引所の価格によっております。
(4) 会員権
時価については、主として取引業者が提示した価格によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 1年内返済予定の長期借入金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債、(6) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規社債発行又は新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2021年12月31日)
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
時価については、主として取引所の価格によっております。
(4) 会員権
時価については、主として取引業者が提示した価格によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 1年内返済予定の長期借入金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債、(6) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規社債発行又は新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(投資有価証券)

		(単位:千円)
区分	2020年12月31日	2021年12月31日
匿名組合出資金	6,854	-
非上場株式	481,290	572,514

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(その他)

		(単位:千円)
区分	2020年12月31日	2021年12月31日
会員権(市場価格がないもの)	103,675	103,675

市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 会員権」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	8,938,899	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,660,061	-	-	-
有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
債券(社債)	-	10,000	-	-
合計	13,598,960	10,000	-	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	9,337,015	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,280,280	-	-	-
有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの
債券(社債)	-	10,000	-	-
合計	14,617,296	10,000	-	-

4.社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	535,946	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	-	1,000,000
長期借入金	-	502,896	502,103	439,477	272,992	547,248
合計	565,946	502,896	502,103	439,477	272,992	1,547,248

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	30,000	-	-	-	-	-
1年内返済予定の長期借入金	658,396	-	-	-	-	-
社債	-	-	-	-	1,000,000	-
長期借入金	-	638,603	572,477	342,992	117,992	499,256
合計	688,396	638,603	572,477	342,992	1,117,992	499,256