有価証券報告書-第54期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	45,071千円		49,659千円
役員退職慰労引当金	15,220		16,774
減価償却超過額	5,352		4,477
棚卸資産評価損	615		2,530
研究開発費	3,361		4,145
関係会社出資金評価損	10,110		10,110
投資有価証券評価損	12,014		12,014
一括償却資産	106		196
資産除去債務	1,113		1,113
貸倒引当金	21		82
未払事業税	12,155		10,456
その他	3,025		5,168
繰延税金資産小計	108,170		116,728
評価性引当額	△44,242		△50,544
繰延税金資産合計	63,927		66,184
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△100,646		△108,711
繰延税金負債合計	△100,646		△108,711
繰延税金資産(負債△)の純額	△36,718		△42,526

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.4
評価性引当額の増減	△0.2		0.6
役員賞与引当金	0.4		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.9		0.9
その他	1.0		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		32.9