#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 流動負債は、主として支払手形及び買掛金が1億91百万円、未払金が64百万円、製品保証引当金が3百万円及び前受金が3億49百万円それぞれ増加した一方、一年内返済予定の長期借入金が3億65百万円及び一年内償還予定の社債が1億2百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ1億58百万円(5.7%)増加いたしました。
また固定負債は、主として長期借入金が6億83百万円及び長期前受収益が10百万円増加した一方、社債が2億14百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ4億78百万円(30.7%)増加いたしました。
純資産は、主として、為替換算調整勘定が1億38百万円及び利益剰余金が98百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ2億38百万円(27.2%)増加して11億15百万円となりました。なお、自己資本比率は、前連結会計年度末に比べ1.5ポイント増加して18.4%となりました。
2018/03/29 9:03
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (5)社債、(6)長期借入金、(7)リース債務
これらの時価については、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。なお、1年以内償還予定の社債及び1年以内返済予定の長期借入金は、社債及び長期借入金に含め、リース債務は、流動負債と固定負債を合算してリース債務として表示しております。
デリバティブ取引
2018/03/29 9:03