有価証券報告書-第61期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2019年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	社債	309,416	311,832	2,415
	小計	309,416	311,832	2,415
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	社債	600,523	596,379	△4,144
	小計	600,523	596,379	△4,144
合計		909,940	908,211	△1,729

当連結会計年度(2020年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	社債	800,562	814,817	14,254
	小計	800,562	814,817	14,254
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	社債	-	-	-
	小計	-	-	-
合計		800,562	814,817	14,254

2.その他有価証券
前連結会計年度(2019年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	788,440	290,332	498,108
	社債	485,416	396,922	88,493
	小計	1,273,856	687,254	586,601
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	107,418	195,629	△88,211
	社債	290,514	302,190	△11,675
	その他	150,839	150,839	-
	小計	548,771	648,659	△99,887
合計		1,822,627	1,335,913	486,713

(注1)社債には組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品が含まれており、その評価差額は連結損益計算書に計上しております。当連結会計年度は28,991千円を営業外収益の投資有価証券評価益に計上しております。
(注2)非上場株式等(連結貸借対照表計上額75,293千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2020年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	773,139	291,881	481,258
	社債	598,481	518,455	80,026
	小計	1,371,621	810,336	561,284
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	98,222	113,821	△15,599
	社債	114,479	121,341	△6,861
	その他	158,585	158,585	-
	小計	371,287	393,748	△22,460
合計		1,742,908	1,204,084	538,824

(注1)社債には組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品が含まれており、その評価差額は連結損益
計算書に計上しております。当連結会計年度は24,645千円を営業外収益の投資有価証券評価益に計上しております。
(注2)非上場株式等(連結貸借対照表計上額75,293千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2018年9月1日 至 2019年8月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年9月1日 至 2020年8月31日)

種類	売却額(千円)	売却益の合計額(千円)	売却損の合計額(千円)
その他 投資信託	11,150	289	-
合計	11,150	289	-

4.減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、有価証券について81,808千円(その他有価証券の株式81,808千円)減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。