有価証券報告書-第64期(2022/09/01-2023/08/31)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2022年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	社債	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	社債	574,496	558,507	△15,989
	小計	574,496	558,507	△15,989
合計		574,496	558,507	△15,989

当連結会計年度(2023年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	社債	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	社債	589,749	584,757	△4,992
	小計	589,749	584,757	△4,992
合計		589,749	584,757	△4,992

2.その他有価証券
前連結会計年度(2022年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	911,009	256,308	654,701
	社債	322,821	259,852	62,969
	小計	1,233,831	516,161	717,670
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	104,710	140,458	△35,747
	社債	256,167	260,007	△3,839
	その他	174,472	174,472	-
	小計	535,350	574,937	△39,586
合計		1,769,181	1,091,098	678,083

(注1)社債には組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品が含まれており、その評価差額は連結損益計算書に計上しております。当連結会計年度は38,723千円を営業外収益の投資有価証券評価益に計上しております。
(注2)非上場株式等(連結貸借対照表計上額75,293千円)については、市場価格のない株式等であることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2023年8月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価 (千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	1,059,688	258,001	801,687
	社債	435,134	360,469	74,664
	その他	186,751	84,270	102,481
	小計	1,681,574	702,741	978,833
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	102,760	140,458	△37,697
	社債	119,844	121,255	△1,410
	その他	157,653	157,653	-
	小計	380,259	419,367	△39,107
合計		2,061,834	1,122,108	939,725

(注1)社債には組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品が含まれており、その評価差額は連結損益計算書に計上しております。当連結会計年度は14,507千円を営業外収益の投資有価証券評価益に計上しております。
(注2)非上場株式等(連結貸借対照表計上額75,293千円)については、市場価格のない株式等であることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年9月1日 至 2022年8月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
該当事項はありません。
4.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度及び当連結会計年度において、該当事項はありません。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。