キャッシュ・フロー計算書（百万円）| 勘定科目 | 自 2021年8月1日
至 2022年7月31日 | 自 2022年8月1日
至 2023年7月31日 |
|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当年度純利益 | 1,423 | 3,542 |
| 減価償却費 | 469 | 474 |
| のれん償却額 | 51 | 72 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 6 | -7 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -15 | -106 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -10 | 1 |
| 受取利息及び受取配当金 | -38 | -28 |
| 補助金収入 | -94 | -54 |
| 支払利息 | 26 | 48 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | － | 14 |
| 為替差損益（△は益） | 22 | -5 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -5 | 82 |
| 負ののれん発生益 | -82 | － |
| 固定資産売却益 | -77 | － |
| 投資有価証券評価損 | 1 | 50 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -1,020 | 2,850 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -2,247 | 12 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | -507 | 642 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -615 | -238 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 584 | -371 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -645 | 191 |
| その他 | -350 | -18 |
| 小計 | -3,127 | 7,153 |
| 利息及び配当金の受取額 | 39 | 28 |
| 利息の支払額 | -29 | -48 |
| 補助金の受取額 | 80 | 59 |
| 法人税等の支払額 | -3,125 | -1,107 |
| 法人税等の還付額 | 97 | 39 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -6,065 | 6,125 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 300 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | -467 | -386 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 306 | 3 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -5 | -19 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -1,021 | -700 |
| 投資有価証券の償還による収入 | － | 100 |
| 吸収分割による支出 | -135 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | -1,099 | － |
| 関係会社株式の取得による支出 | -500 | － |
| その他 | 81 | -10 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -2,539 | -1,013 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 12,100 | 2,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 2,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -3,243 | -760 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 5 | 2 |
| 配当金の支払額 | -871 | -578 |
| 自己株式の取得による支出 | -299 | -300 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | -10 |
| その他 | -10 | -11 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 7,679 | 2,341 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -22 | 5 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -948 | 7,460 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 8,845 | 16,306 |
