半期報告書-第48期(2025/02/01-2026/01/31)

(重要な後発事象)
(合弁会社の設立)
当社は、合肥安德科銘半導体科技有限公司(以下ADChem社)と、中国における半導体向け材料の生産・販売について、実現可能な共同事業の可能性を模索するための相互協力を行う旨の覚書を締結しておりましたが、2025年8月29日開催の取締役会において、ADChem社との間で、中国において半導体向けに使用される高純度プリカーサー等の生産、販売、開発を行う合弁会社を設立することについて決議いたしました。
1 合弁会社設立の目的
当社は先端半導体等に向けた高純度化学材料を開発、製造、販売しておりますが、中国における半導体市場については、急激な成長を持続している一方、材料の現地調達化も積極的に推し進めており、近年中国での事業を通じ信頼関係を深めてきたADChem社と合弁会社を設立し、中国に半導体用次世代プリカーサー生産用の工場を建設することに合意いたしました。
2 合弁会社の概要
(1) 名称 安徳拓化 (安徽) 電子材料有限公司(予定)
(2) 本店所在地 中華人民共和国安徽省合肥市
(3) 設立年月 2025年9月(予定)
(4) 資本金 100百万人民元(約20億円)(予定)(注1)
(5) 事業内容 先端半導体材料等の研究開発・生産・販売
(6) 決算期 12月末日
(7) 出資比率 当社33% ADChem社67%(注2)
(8) 工場建築 2026年前半より開始(予定)
注1:新会社の登録資本金(株主が払い込む予定の資本金額)は500百万人民元(約100億円)です。
2:新会社は、当社の持分法適用関連会社になる予定です。
(資金調達に関する契約の締結)
当社は、2025年9月12日開催の取締役会において、コミットメント期間付タームローン契約及びタームアウトオプション付コミットメントライン契約を締結することを決議いたしました。
1 コミットメント期間付タームローン契約の締結
(1) 本契約の目的
山梨県南アルプス市の新工場建設にかかる資金を調達することを目的としております。
(2) 本契約の概要
① 契約形態 シンジケーション方式コミットメント期間付タームローン
② 組成金額 50億円
③ コミットメント期間 2025年9月30日から2027年1月31日
④ タームローン期間 2027年1月31日から2032年1月30日
⑤ 借入金利 基準金利+スプレッド
⑥ 契約締結予定日 2025年9月25日
⑦ 担保・保証人 なし
⑧ アレンジャー兼エージェント 株式会社山梨中央銀行
⑨ コ・アレンジャー 株式会社三菱UFJ銀行
⑩ 参加予定金融機関 株式会社山梨中央銀行、株式会社三菱UFJ銀行、株式会社みずほ銀行
⑪ 財務制限条項
イ 2026年1月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日の連結貸借対照表上における純有利子負債の金額を当該連結会計年度の連結損益計算書における営業損益及び減価償却費の合計金額で除した数値を5以下に維持する。
ロ 2026年1月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日の連結貸借対照表における純資産合計の金額を、2025年1月期末日又は当該連結会計年度の直前の連結会計年度末日の連結貸借対照表における純資産合計の金額のいずれか高いほうの金額の75%以上に維持すること。
ハ 2026年1月期及びそれ以降の各連結会計年度の連結損益計算書における経常損益を、2期連続で損失としないこと。
2 タームアウトオプション付コミットメントライン契約の締結
(1) 本契約の目的
機動的かつ安定的な資金調達を可能とすることで、今後の成長に伴い生じる必要運転資金を確保し、財務基盤の一層の強化を図るとともに事業拡大の機会を確保することを目的としております。
(2) 本契約の概要
① 契約形態 シンジケーション方式コミットメントライン
(タームアウトオプション付)
② 組成金額 50億円
③ コミットメント期間 2025年9月30日から2028年9月29日
④ タームローン期間 2028年9月29日から2033年7月29日
⑤ 借入金利 基準金利+スプレッド
⑥ 契約締結予定日 2025年9月25日
⑦ 担保・保証人 なし
⑧ アレンジャー兼エージェント 株式会社三菱UFJ銀行
⑨ コ・アレンジャー 株式会社山梨中央銀行
⑩ 参加予定金融機関 株式会社三菱UFJ銀行、株式会社山梨中央銀行、株式会社みずほ銀行
⑪ 財務制限条項
イ 2026年1月期末日及びそれ以降の各連結会計年度末日の連結貸借対照表における純資産合計の金額を、2025年1月期末日の連結貸借対照表における純資産合計の金額の75%以上に維持すること。
ロ 2026年1月期及びそれ以降の各連結会計年度の連結損益計算書における経常損益を、2期連続で損失としないこと。