繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年6月30日)		当事業年度(2020年6月30日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	6,971	千円	31,517	千円
小計	△3,564	千円	△40,351	千円
繰延税金資産と相殺	3,564	千円	40,351	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
差引:繰延税金資産の純額	41,187	千円	74,734	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/09/24 11:33

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年6月30日)		当連結会計年度(2020年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	48,334	千円	105,778	千円
繰延税金負債との相殺	△108,985	千円	△103,782	千円
繰延税金資産の純額	59,270	千円	101,101	千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	△171,453	千円	△154,347	千円
繰延税金資産との相殺	108,985	千円	103,782	千円
繰延税金負債の純額	△62,467	千円	△50,564	千円

(注)1.評価性引当額が89,104千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において、課税所得の減少により、将来減算一時差異に関する評価性引当額が増加したことによるものであります。

2020/09/24 11:33

#3 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の世界的流行により、当社の製造・販売活動に支障をきたしております。
新型コロナウイルス感染症は企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の広がり方や収束時期等を予測することが困難なことから、当社では外部の情報源に基づく情報等を踏まえて、今後も相当の期間にわたり当該影響が継続するとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性の判断及び固定資産の減損に関する判断等について会計上の見積りを行っております。

2020/09/24 11:33

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の世界的流行により、当社グループの国内及び海外拠点の製造・販売活動に支障をきたしております。
新型コロナウイルス感染症は企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の広がり方や収束時期等を予測することが困難なことから、当社グループでは外部の情報源に基づく情報等を踏まえて、今後も相当の期間にわたり当該影響が継続するとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性の判断及び固定資産の減損に関する判断等について会計上の見積りを行っております。

2020/09/24 11:33