有価証券報告書-第58期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	6,971	千円	31,517	千円
未払事業税等	4,341	千円	1,959	千円
未払費用	830	千円	-	千円
未払事業所税	732	千円	3,361	千円
減損損失	2,027	千円	-	千円
役員退職慰労引当金	13,545	千円	2,715	千円
退職給付引当金	1,210	千円	-	千円
貸倒引当金	67	千円	67	千円
繰越欠損金	13,548	千円	87,687	千円
その他	5,066	千円	23,356	千円
小計	48,340	千円	150,663	千円
評価性引当額	△3,588	千円	△35,577	千円
繰延税金負債と相殺	△3,564	千円	△40,351	千円
合計	41,187	千円	74,734	千円
繰延税金資産合計	41,187	千円	74,734	千円
(繰延税金負債)
退職給付引当金変更差益	-	千円	△31,924	千円
その他有価証券評価差額金	△3,521	千円	△229	千円
その他	△43	千円	△8,197	千円
小計	△3,564	千円	△40,351	千円
繰延税金資産と相殺	3,564	千円	40,351	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
差引:繰延税金資産の純額	41,187	千円	74,734	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.47%	30.49%
(調整)
受取配当金	59.34%	△23.85%
均等割	△7.42%	4.75%
役員賞与引当金	△8.48%	-%
評価性引当額の増減	23.78%	6.49%
外国子会社配当源泉税	△3.10%	1.81%
関係会社株式評価損	△181.59%	-%
子会社合併に伴う影響額	-	△34.79%
その他	3.23%	4.60%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△83.77%	△10.50%