有価証券報告書-第59期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	31,517	千円	30,054	千円
未払事業税等	1,959	千円	4,672	千円
未払事業所税	3,361	千円	3,717	千円
役員退職慰労引当金	2,715	千円	3,590	千円
貸倒引当金	67	千円	67	千円
繰越欠損金	87,687	千円	-	千円
その他	23,356	千円	23,644	千円
小計	150,663	千円	65,747	千円
評価性引当額	△35,577	千円	△34,375	千円
繰延税金負債と相殺	△40,351	千円	△31,371	千円
合計	74,734	千円	-	千円
繰延税金資産合計	74,734	千円	-	千円
(繰延税金負債)
退職給付引当金変更差益	△31,924	千円	△34,577	千円
その他有価証券評価差額金	△229	千円	△14,695	千円
その他	△8,197	千円	△8,154	千円
小計	△40,351	千円	△57,427	千円
繰延税金資産と相殺	40,351	千円	31,371	千円
合計	-	千円	△26,055	千円
繰延税金負債合計	-	千円	△26,055	千円
差引:繰延税金資産の純額	74,734	千円	△26,055	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.49%	30.49%
(調整)
受取配当金	△23.85%	△1.25%
均等割	4.75%	1.33%
役員賞与引当金	-%	1.07%
評価性引当額の増減	6.49%	△0.35%
外国子会社配当源泉税	1.81%	-%
子会社合併に伴う影響額	△34.79	-%
その他	4.60%	1.65%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△10.50%	32.93%