有価証券報告書-第64期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	34,361	千円	37,903	千円
未払事業所税	3,699	千円	3,858	千円
関係会社株式評価損	11,269	千円	195,189	千円
関係会社出資金評価損	-	千円	3,062	千円
役員退職慰労引当金	10,883	千円	-	千円
その他	29,703	千円	43,741	千円
小計	89,917	千円	283,756	千円
評価性引当額	△51,162	千円	△244,125	千円
繰延税金負債と相殺	△38,754	千円	△39,631	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
退職給付引当金変更差益	△40,353	千円	△40,298	千円
その他有価証券評価差額金	△40,386	千円	△81,938	千円
その他	△8,859	千円	△8,395	千円
小計	△89,599	千円	△130,632	千円
繰延税金資産と相殺	38,754	千円	39,631	千円
合計	△50,844	千円	△91,001	千円
繰延税金負債合計	△50,844	千円	△91,001	千円
差引:繰延税金資産の純額	△50,844	千円	△91,001	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.49%	-%
(調整)
受取配当金	△38.96%	-%
均等割	8.24%	-%
評価性引当額の増減	△10.98%	-%
外国子会社配当源泉税等	14.63%	-%
寄附金等の損金不算入	12.99%	-%
その他	△0.44%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.97%	-%

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。