有価証券報告書-第55期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
(繰延税金資産)
①流動資産
たな卸資産評価損	7,173	千円	6,182	千円
未払事業税等	4,467	千円	2,545	千円
未払費用	723	千円	820	千円
未払事業所税	632	千円	632	千円
その他	851	千円	705	千円
合計	13,847	千円	10,885	千円
②固定資産
減損損失	141,342	千円	141,342	千円
役員退職慰労引当金	11,946	千円	13,076	千円
貸倒引当金	4,226	千円	4,226	千円
ゴルフ会員権評価損	243	千円	243	千円
その他	6,939	千円	5,375	千円
小計	164,698	千円	164,263	千円
評価性引当額	△156,388	千円	△157,793	千円
繰延税金負債(固定)と相殺	△8,309	千円	△6,469	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	13,847	千円	10,885	千円
(繰延税金負債)
①固定負債
前払年金費用	△9,365	千円	△8,341	千円
その他有価証券評価差額金	△5,510	千円	△20,525	千円
その他	△43	千円	△43	千円
小計	△14,919	千円	△28,909	千円
繰延税金資産(固定)と相殺	8,309	千円	6,469	千円
合計	△6,609	千円	△22,439	千円
繰延税金負債合計	△6,609	千円	△22,439	千円
差引:繰延税金資産(負債)の純額	7,238	千円	△11,554	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	32.83%	30.70%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.36%	0.26%
受取配当金	9.86%	△11.36%
均等割	△1.90%	1.73%
役員賞与引当金	△1.40%	1.77%
評価性引当額の増減	△61.69%	0.54%
外国子会社からの配当にかかる源泉税	△1.42%	0.84%
その他	△1.83%	0.13%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△25.91%	24.61%