有価証券報告書-第56期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
(繰延税金資産)
①流動資産
たな卸資産評価損	6,182	千円	5,801	千円
未払事業税等	2,545	千円	-	千円
未払費用	820	千円	938	千円
未払事業所税	632	千円	731	千円
繰越欠損金	-	千円	14,884	千円
その他	705	千円	1,069	千円
小計	10,885	千円	23,424	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	-	千円	△399	千円
合計	10,885	千円	23,025	千円
②固定資産
減損損失	141,342	千円	2,105	千円
役員退職慰労引当金	13,076	千円	14,376	千円
貸倒引当金	4,226	千円	4,226	千円
ゴルフ会員権評価損	243	千円	243	千円
繰越欠損金	-	千円	36,649	千円
その他	5,375	千円	2,885	千円
小計	164,263	千円	60,487	千円
評価性引当額	△157,793	千円	△18,626	千円
繰延税金負債(固定)と相殺	△6,469	千円	△24,433	千円
合計	-	千円	17,427	千円
繰延税金資産合計	10,885	千円	40,452	千円
(繰延税金負債)
①流動負債
未収事業税等	-	千円	△399	千円
小計	-	千円	△399	千円
繰延税金資産(流動)と相殺	-	千円	399	千円
合計	-	千円	-	千円
①固定負債
前払年金費用	△8,341	千円	△10,148	千円
その他有価証券評価差額金	△20,525	千円	△14,241	千円
その他	△43	千円	△43	千円
小計	△28,909	千円	△24,433	千円
繰延税金資産(固定)と相殺	6,469	千円	24,433	千円
合計	△22,439	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△22,439	千円	-	千円
差引:繰延税金資産(負債)の純額	△11,554	千円	40,452	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)	当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.70%	30.70%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26%	0.20%
受取配当金	△11.36%	△10.31%
均等割	1.73%	1.09%
役員賞与引当金	1.77%	1.27%
評価性引当額の増減	0.54%	△32.44%
外国子会社からの配当にかかる源泉税	0.84%	1.20%
その他	0.13%	0.17%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.61%	△8.12%