有価証券報告書-第62期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	24,929	千円	30,833	千円
未払事業税等	1,127	千円	7,838	千円
未払事業所税	3,696	千円	3,673	千円
関係会社株式評価損	-	千円	10,946	千円
関係会社貸倒引当金	-	千円	10,037	千円
役員退職慰労引当金	4,870	千円	4,927	千円
その他	22,101	千円	26,105	千円
小計	56,725	千円	94,362	千円
評価性引当額	△29,028	千円	△56,864	千円
繰延税金負債と相殺	△27,697	千円	△37,498	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
退職給付引当金変更差益	△41,765	千円	△43,639	千円
その他有価証券評価差額金	△13,381	千円	△28,519	千円
その他	△8,154	千円	△8,154	千円
小計	△63,301	千円	△80,313	千円
繰延税金資産と相殺	27,697	千円	37,498	千円
合計	△35,604	千円	△42,815	千円
繰延税金負債合計	△35,604	千円	△42,815	千円
差引:繰延税金資産の純額	△35,604	千円	△42,815	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)	当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.49%	30.49%
(調整)
受取配当金	△15.40%	△5.92%
均等割	3.30%	1.41%
役員賞与引当金	-%	0.59%
評価性引当額の増減	0.86%	9.16%
税額控除等	△0.24%	△5.80%
税務調査による影響	-%	2.63%
寄附金の損金不算入	-%	1.19%
その他	1.43%	1.63%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.44%	35.38%