有価証券報告書-第61期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	23,497	千円	24,929	千円
未払事業税等	3,230	千円	1,127	千円
未払事業所税	3,743	千円	3,696	千円
役員退職慰労引当金	4,313	千円	4,870	千円
その他	20,464	千円	22,101	千円
小計	55,248	千円	56,725	千円
評価性引当額	△27,922	千円	△29,028	千円
繰延税金負債と相殺	△27,326	千円	△27,697	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
退職給付引当金変更差益	△32,584	千円	△41,765	千円
その他有価証券評価差額金	△8,620	千円	△13,381	千円
その他	△8,154	千円	△8,154	千円
小計	△49,359	千円	△63,301	千円
繰延税金資産と相殺	27,326	千円	27,697	千円
合計	△22,032	千円	△35,604	千円
繰延税金負債合計	△22,032	千円	△35,604	千円
差引:繰延税金資産の純額	△22,032	千円	△35,604	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)	当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	30.49%	30.49%
(調整)
受取配当金	△6.09%	△15.40%
均等割	1.11%	3.30%
役員賞与引当金	0.75%	-%
評価性引当額の増減	△1.69%	0.86%
外国税額控除	△1.71%	△0.24%
その他	△2.51%	1.43%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.35%	20.44%