有価証券報告書-第60期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	30,054	千円	23,497	千円
未払事業税等	4,672	千円	3,230	千円
未払事業所税	3,717	千円	3,743	千円
役員退職慰労引当金	3,590	千円	4,313	千円
貸倒引当金	67	千円	-	千円
その他	23,644	千円	20,464	千円
小計	65,747	千円	55,248	千円
評価性引当額	△34,375	千円	△27,922	千円
繰延税金負債と相殺	△31,371	千円	△27,326	千円
合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
(繰延税金負債)
退職給付引当金変更差益	△34,577	千円	△32,584	千円
その他有価証券評価差額金	△14,695	千円	△8,620	千円
その他	△8,154	千円	△8,154	千円
小計	△57,427	千円	△49,359	千円
繰延税金資産と相殺	31,371	千円	27,326	千円
合計	△26,055	千円	△22,032	千円
繰延税金負債合計	△26,055	千円	△22,032	千円
差引:繰延税金資産の純額	△26,055	千円	△22,032	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)	当事業年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	30.49%	30.49%
(調整)
受取配当金	△1.25%	△6.09%
均等割	1.33%	1.11%
役員賞与引当金	1.07%	0.75%
評価性引当額の増減	△0.35%	△1.69%
外国税額控除	△0.07%	△1.71%
その他	1.71%	△2.51%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.93%	20.35%