繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年6月30日)		当事業年度(2024年6月30日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	24,929	千円	30,833	千円
小計	△63,301	千円	△80,313	千円
繰延税金資産と相殺	27,697	千円	37,498	千円
合計	△35,604	千円	△42,815	千円
繰延税金負債合計	△35,604	千円	△42,815	千円
差引:繰延税金資産の純額	△35,604	千円	△42,815	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/09/26 13:11

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年6月30日)		当連結会計年度(2024年6月30日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)2	168,206	千円	212,499	千円
繰延税金負債との相殺	△128,989	千円	△138,602	千円
繰延税金資産の純額	110,160	千円	125,742	千円
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	△249,392	千円	△268,746	千円
繰延税金資産との相殺	128,989	千円	138,602	千円
繰延税金負債の純額	△120,402	千円	△130,143	千円

(注)1.評価性引当額が 49,655千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において、課税所得の減少により、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことによるものであります。

2024/09/26 13:11